안녕하세요 꼼이입니다. 오늘은 많은 분들이 관심을 갖고 있는 ISA(Individual Savings Account) 통장에 대해 알아보려고 합니다. ISA 통장은 개인종합자산관리계좌로, 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 통합적으로 관리할 수 있는 계좌입니다. 그럼 이제 ISA통장의 특징과 장점, 가입 방법 등을 자세히 살펴보겠습니다.
ISA통장이란?
ISA 통장은 금융상품을 하나의 계좌에서 통합 관리할 수 있는 계좌입니다. 즉, 예금, 적금, 펀드, 주식, 채권 등 다양한 금융상품을 ISA 통장 하나로 관리할 수 있다는 것입니다.
ISA 통장의 특징
ISA 통장은 비과세 혜택이 큰 통장입니다. 이런 주식, 채권, 적금, 펀드에서 번 이자에 대한 과세를 하지 않거나 적게 하기 때문에 사랑받고 있는 통장이 아닐까 생각됩니다. 특히 우리나라는 현재 이자에 대한 소득세(15.4%)를 내고 나머지 금액을 받고 있는데요, (예금, 적금, 배당이득 등) 이 금액적인 부분에서 절세 혜택을 받을 수 있는 것입니다.
ISA 통장을 개설하시면 연 2000만원까지 입금이 가능하고, 한 계좌에 최대 1억까지 운용이 가능합니다. 또한 연 최대 금액을 이월할 수 있다는 특징이 있는데요, 예를 들면 올해 1000만 원을 넣고 내년에는 3000만 원을 넣을 수 있는 것이 가능하다는 것입니다.
ISA 통장의 장점
앞에서 말했듯이 세금에 있어서 큰 이득을 얻을 수 있다는 것이 가장 큰 장점이라 할 수 있습니다. 물론 3년동안 가지고 있어야 비과세 혜택을 받을 수 있지만, ISA 통장은 중도인출 또한 가능합니다. 납입된 원금내에서 회수에 제한 없이 인출이 가능하답니다.
ISA통장은 손익통산이 가능하다는 큰 장점이 있습니다. 손익통산이란 내가 ETF로 500만 원을 벌고 주식으로 250만 원 잃었다면, 총이익은 250만 원입니다. 이렇게 계산하는 방법이 손익통산이지만, 일반계좌로 수익을 앞에서처럼 똑같이 얻었다면, ETF 500만 원 이익금에 대해서만 세금을 걷어가게 되기 때문에(잃은 주식 250만 원은 취급하지 않습니다.) 생각보다 세금에 있어서 차액이 커질 수 있다는 것입니다.
ISA 통장의 단점
ISA 통장에도 단점이 존재하는데요, 그것은 바로 최소가입기간이 3년이고 3년이 지나야 비과세 혜택을 본 후 돈을 뺄 수 있다는 것입니다. 하지만 만든 시점으로부터 3년이기 때문에, 미리 만들어두고 2년뒤에 돈을 넣으면 1년만 묶어두면 되니 단점인가 싶긴 합니다. 3년이 되지 않았지만 급한 이유로 해지할 시에는 이자소득세 부분을 추징한 후 나머지 부분을 받을 수 있게 됩니다. (원금 부분은 그대로!) 그리고 ISA의 최대 단점은 미국주식이나 ETF등은 할 수 없고, 국내에서만 가능하다는 점 이라고 할 수 있겠습니다.
ISA 통장 가입유형별 세금혜택
가입 유형으로는 일반형, 서민형, 농어민형 세가지가 있습니다. 각 유형별로 세금혜택이 조금씩 다르니 확인하시길 바랍니다. 1년에 얻은 이자소득이 일반형은 200만 원, 서민형과 농어민형은 400만 원 과세하지 않고, 나머지 금액 부분에서만 분리과세(9.9%)를 하는 방식입니다.
| 가입유형 | 가입유형 특징 | 비과세한도 |
| 일반형 | 만19세 이상 또는 직전연도 근로소득이 있는 만15~16세 미만 대한민국 거주자 (농어민형과 서민형이 아닌 분들 모두 포함) |
200만원 |
| 서민형 | 직전연도 받았던 총 급여 5,000만원 이하 개인사업자, 프리랜서 종합소득 3,800만원 이하 |
400만원 |
| 농어민형 | 직전연도 종합소득 3,800만원 이하인 농어민 거주자 | 400만원 |
얼마나 이득인데?
그래, 비과세가 되는 부분 인정하겠는데 실질적으로는 와닿지 않죠? 그렇다면 한번 계산해 보도록 하겠습니다.
예를 들어, 1억원을 ISA통장과 일반통장에 각각 넣고 이율이 각 4%로 동일하다고 하겠습니다. 그렇다면 얼마만큼의 절세 효과가 있는 것일까요?
각 1년에 4% 수익을 얻었다면, 이자는 400만 원입니다. 이때, 일반통장은 이자소득세인 15.4%를 제외한 나머지 금액을 받기 때문에 3,384,000원을 총 받을 수 있게 됩니다. 하지만, ISA통장에 돈이 있을 때에는 농어민형이나 서민형은 400만원을 그대로 받을 수 있으며, 일반형이더라도 나머지 200만 원에 대한 분리과세(9.9%)만 제하게 되면 3,802,000원이 되는 것입니다. 그냥 보더라도 약 40만 원에서 60만 원 정도의 차이를 느낄 수 있습니다.
ISA 통장의 종류와 만드는 방법
ISA 통장에는 3가지 종류가 있습니다. 중개형, 신탁형, 일임형입니다. 중개형은 주식과 채권 같이 투자위주로 하시고 싶으신 분들께 추천드립니다. 중개형은 증권사 어플을 통해 개설하실 수 있습니다. 신탁형은 주식, ETF, 예금RP 처럼 안전자산 위주로 운용하시는 분들께 추천드립니다. 신탁형은 은행어플에서 만드실 수 있습니다. 마지막으로 일임형은 펀드나 ETF 관련된 부분을 전문가에게 맡겨서 관리하기 때문에 이는 수수료가 발생할 수 있습니다.
ISA 통장 만들어야 할까?
개인적으로 공부하면서 저는 ISA 통장을 꼭 만들어야겠다고 생각했습니다. 시드머니를 모으기에도 좋고 자산을 조금씩 쌓아가는 재미를 느낄 수도 있겠다는 생각이 들었습니다. 또한 큰 단점이 없기에 장점이 유난히 많은 ISA통장을 꼭 만드는 것을 저는 추천드립니다! 특히, 사회초년생들에게는 적극 추천하는 통장입니다. 저도 조금 더 일찍 돈에 대해 알아갔다면 아마 바로 이 통장을 개설하지 않았을까 싶어요. 또 많은 전문가가 추천하고 있습니다.
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